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Comment et pourquoi anticiper la retraite de vos salariés ?
La retraite collective est l'épargne salariale qui désigne l'ensemble des dispositifs permettant de constituer un capital retraite pour les salariés d'une entreprise.
La mise en place obligatoire d'une épargne retraite est une forme spécifique destinée à la constitution d'une bonne épargne retraite. Ce contrat d'assurance est souscrit au bon vouloir de l'entreprise, permettant à ses salariés de bénéficier d'un plan d'épargne retraite supplémentaire.
Tout savoir sur le contrat Allianz PER Entreprise
Allianz PER Entreprise est un contrat de prévoyance retraite qui vous permet d'aider vos collaborateurs à se constituer un complément de retraite dans un cadre fiscal et social avantageux.
Le Plan d'Epargne Retraite Obligatoire (PERO) Allianz PER Entreprise c'est :
- un outil de motivation et de fidélisation de vos salariés
- la possibilité de faire bénéficier l'ensemble des salariés ou seulement une catégorie objective
- la liberté de choisir le montant des versements obligatoires et la contribution des salariés
- une fiscalité attractive pour l'entreprise et les salariés
- un complément de revenus pour vos salariés alimenté entièrement ou en partie par l'entreprise pour préparer sereinement leur retraite
Allianz PER Entreprise est un contrat d'assurance de groupe multi supports souscrit par l'ANCRE auprès d'Allianz Retraite.
Les 3 raisons de choisir Allianz PER Entreprise
1. Offrir de la souplesse à vos salariés :
- avec la possibilité d'effectuer des versements volontaires ou des versements d'épargne salariale (1) en complément des versements obligatoires.
- le droit de choisir parmi des options de rentes adaptées à chaque situation proposées au moment du départ en retraite (réversion, par palier, annuités garanties…).
- une sortie possible en rente et/ou en capital pour l'épargne issue des versements volontaires et épargne salariale.
- avant la retraite, un capital disponible en cas de coups durs(2) et pour l'achat de sa résidence principale (3)
2. Choisir parmi 3 formules de gestion financière :
- La Gestion financière évolutive : vous fait profiter des opportunités des marchés financiers tout en sécurisant l'épargne à l'approche de la retraite. Le salarié confie la gestion de son épargne à nos experts qui proposent 3 solutions adaptées au profil de risque. Ainsi, ils ne se soucie de rien.
- La Gestion libre : pour les salariés qui préfèrent garder le pilotage de leur épargne.
- La Gestion garantie : pour ceux qui souhaitent épargner en toute sécurité.
A tout moment, le salarié peut modifier son mode de gestion financière sur tout ou partie de l'épargne.
3. Renforcer sa protection avec des options
L'entreprise peut choisir parmi les options suivantes :
- la Garantie Protection du conjoint ou du partenaire lié par un PACS : Elle complète les revenus du conjoint en cas de décès du salarié avant l'âge légal de départ à la retraite.
- la Garantie Sérénité : elle permet de fixer l'espérance de vie qui sera prise en compte pour déterminer le montant de la rente du salarié au moment de son départ à la retraite.
Lors de son départ à la retraite, le salarié peut aussi choisir :
- des options de prévoyance pour des garanties renforcées en cas de décès précoce (Allianz Option Capital) ou de dépendance (Allianz Rente Dépendance).
(1) Droits CET/jours de repos non pris dans la limite de 10 jours et par transfert uniquement participation/intéressement/abondements de l'employeur.
(2) Exemples d'accidents de la vie définis par la loi : décès du conjoint du salarié ou de son partenaire lié par un pacte civil de solidarité (PACS), invalidité de 2e ou 3e catégorie (du salarié, de son conjoint, de son partenaire lié par un PACS ou de ses enfants), expiration des droits à l'assurance chômage du salarié, surendettement.
(3) A l'exception de l'épargne issue des versements obligatoires, qui ne peut être rachetée pour l'acquisition de la résidence principale.
Tout savoir sur les avantages d’une prévoyance retraite collective
Les bénéfices pour votre entreprise
Les versements obligatoires versés par l'employeur sont :
- déductibles du bénéfice imposable de l'entreprise
- exonérés de cotisations de Sécurité Sociale (4)
- bénéficiaires d'un taux de forfait social réduit à 16% (au lieu de 20%) dans le cadre de la loi PACTE (4)
Les avantages pour vos salariés
- les versements obligatoires sont déductibles du revenu brut imposable dans certaines limites (4)
- pour optimiser leur complément de retraite, vos salariés peuvent effectuer des versements volontaires
- ces versements volontaires pourront également être déduits de leur revenu net imposable dans certaines limites (4)
(4) Dans les conditions et limites prévues par la législation en vigueur au 01/01/2020, et susceptibles d'évoluer.
Si vous profitez du potentiel de performances des marchés financiers lorsque vous investissez sur des supports en unités de compte sachez que vous prenez un risque de perte en capital. Car, si nous nous s'engageons sur le nombre d'unités de compte, nous ne garantissons pas leur valeur. Cette dernière est, en effet, soumise à des fluctuations, à la hausse comme à la baisse, en fonction de l'évolution des marchés financiers.
Si vous profitez du potentiel de performances des marchés financiers lorsque vous investissez sur des supports en unités de compte sachez que vous prenez un risque de perte en capital. Car, si nous nous s'engageons sur le nombre d'unités de compte, nous ne garantissons pas leur valeur. Cette dernière est, en effet, soumise à des fluctuations, à la hausse comme à la baisse, en fonction de l'évolution des marchés financiers.
Allianz le meilleur partenaire des entreprises
Pour bien préparer sa retraite il faut voir sur le long terme et investir en toute confiance.
Pour cela, vous pouvez offrir la sérénité à tous vos salariés grâce à :
Un groupe solide
Parmi les leaders mondiaux de l'assurance, Allianz est le 1er assureur européen en termes de capitalisation boursière.
Nous proposons l'une des meilleures solvabilités et notations financières du marché, confirmant ainsi notre solidité financière, notre capacité à tenir nos engagements et à servir l'intérêt de nos clients sur le long terme. Noté respectivement AA et AA3, Allianz possède une perspective stable chez Standards & Poor's et chez Moodys.
Un assureur engagé et responsable
Les notations extra-financières qui évaluent les performances d'Allianz en matière de responsabilité sociétale, sont une reconnaissance externe et indépendante de la qualité des engagements du Groupe.
La performance et la qualité de nos produits et services nous ont permis de gagner la confiance de 88 millions de clients dans le monde et de 5,5 millions en France, incluant les particuliers, les professionnels et les entreprises.
Un contrat collectif pour vous accompagner au quotidien
Vous aider au moment du passage à la retraite
Vous êtes affiliés à Allianz Solution Retraite et vous avez des questions juridiques ou pratiques sur le sujet ? Contactez des experts indépendants : ils vous répondront gratuitement !
Des service en lignes pour bien préparer sa retraite
Grâce à votre accès gratuit et sécurisé à l'Espace Client, chefs d'entreprise et salariés affiliés peuvent suivre leur contrat et bénéficier de nos services en ligne.
L'ANCRE à votre service
En tant que client Allianz PER Entreprise vous adhérez à l'ANCRE, association indépendante qui représente vos intérêts et vous informe des évolutions de votre contrat.
Tout savoir sur les indemnités de fin de carrière ou IFC
Les bénéfices pour votre entreprise
Les cotisations versées sont déductibles du bénéfice imposable de la société.
Les produits financiers générés par la capitalisation du fonds collectif ne sont pas imposables.
Les cotisations patronales versées ne supportent pas la taxe sur les conventions d'assurance, sous réserve que le contrat ne couvre que les IFC.
Sachant qu'en cas de mise à la retraite, une contribution spécifique à la charge de l'employeur de 50% des indemnités versées est due. Pour vous aider, le plan de financement proposé par Allianz permet d'étaler l'effort financier dans la durée.
Profitez de 2 modes de gestion innovants :
La gestion "Privilège" : permet des versements automatiquement répartis par tiers entre trois supports.
La gestion "Liberté" : propose une gamme de 14 supports financiers pour répondre au mieux aux objectifs et à l'allègement du passif social de l'entreprise.
Les avantages fiscaux et sociaux pour vos salariés
Lorsqu'un départ à la retraite d'un salarié est à l'initiative de l'employeur, les indemnités dues sont :
- exonérées d'impôts sur le revenu selon certaines limites
- exonérées de cotisations sociales et de CSG/CDRS selon certaines limites.
Si le départ en retraite est à l'initiative du salarié, les indemnités de départ sont :
- imposables au titre de l'impôt sur le revenu dès le 1er euro.
- versées hors plan de sauvegarde de l'emploi (PSE),
- assujetties en totalité à cotisations sociales et soumises à CSG/CRDS
Ne pas attendre pour se constituer une réserve
L'engagement passif social que constituent les IFC doit être inscrit à l'annexe de votre bilan. En cas de départs simultanés, son versement peut entraîner des variations de trésorerie. Le meilleur moyen pour anticiper le versement des IFC : c'est de vous constituer une réserve financière dédiée sans attendre
Le principe : vous alimentez à votre rythme un contrat d'assurance vie collectif, ce qui vous permet de lisser les provisions sur plusieurs années.
Tous nos conseils pratique sur la prévoyance retraite collective :
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